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獨立董事、內部稽核、會計師之溝通 |
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一、期間與方式
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獨立董事與會計師至少每年二次會議，會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及內控查核情形向獨立董事報告，並針對重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
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審計委員會委任專業會計師審核本公司財務報表，並出具查核意見書報告獨立董事。
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內部稽核主管與獨立董事至少每季一次會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
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二、110年度獨立董事與會計師與稽核主管之溝通情形
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日期 |
出席人員 |
溝通情形摘要 |
溝通結果 |
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2021/10/22 |
獨立董事黃○○
獨立董事J○○
獨立董事王○○
獨立董事徐○○
稽核主管張○○ |
1、2021年第3季稽核業務執行報告 |
無異議照案通過。 |
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審計委員會 |
2、2022年度內部稽核計畫。 |
2021/7/20
審計委員會 |
1、2021年第2季稽核業務執行報告。 |
無異議照案通過。 |
2021/4/28
審計委員會 |
1、2021年第1季稽核業務執行報告。 |
無異議照案通過。 |
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2021/2/26 |
1、2020年第4季稽核業務執行報告。 |
無異議照案通過。 |
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審計委員會 |
2、內部控制制度有效自行評估及內部控制制度聲明書。 |
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2021/7/20 |
獨立董事黃○○
獨立董事J○○
獨立董事王○○
獨立董事徐○○
會計師黃○○ |
1、2021年第2季合併財務報表。 |
無異議照案通過。 |
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審計委員會 |
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2021/2/26 |
1、報告109年度財務報告執行結果。 |
無異議照案通過。 |
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審計委員會 |
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