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獨立董事、內部稽核、會計師之溝通 |
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一、期間與方式
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獨立董事與會計師至少每年二次會議，會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及內控查核情形向獨立董事報告，並針對重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
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審計委員會委任專業會計師審核本公司財務報表，並出具查核意見書報告獨立董事。
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內部稽核主管與獨立董事至少每季一次會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
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二、獨立董事與內部稽核情形摘要
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會議日期
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會議性質
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溝通情形摘要
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獨董建議及公司回覆處理執行結果
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2020/11/03 |
審計委員會 |
1、2020年第3季稽核業務執行報告
2、2021年度內部稽核計畫。
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本次會議無意見。 |
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2020/07/31 |
審計委員會 |
1、2020年第2季稽核業務執行報告。 |
本次會議無意見。 |
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2020/04/24 |
審計委員會 |
1、2020年第1季稽核業務執行報告。 |
本次會議無意見。 |
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2020/02/14 |
審計委員會 |
1、2019年第4季稽核業務執行報告。
2、內部控制制度有效自行評估及內部控制制度聲明書。
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本次會議無意見。 |
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三、獨立董事與會計師之溝通情形摘要
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會議日期
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會議性質
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溝通情形摘要
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獨董建議及公司回覆處理執行結果
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2020/07/31 |
審計委員會 |
1、2020年第2季合併財務報表。
2、公司自行編製財務報表能力報告。
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本次會議無意見。 |
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2020/02/14 |
審計委員會 |
1、2019年度個體財務報表及合併財務報表。
2、公司自行編製財務報表能力報告。
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本次會議無意見。 |
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