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審計委員會職責 |
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主要職責為建全審計監督功能及強化管理機能，以確保財報允當、內控有效及會計師獨立性等相關法令遵循。 |
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年度工作重點： |
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一、 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 |
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二、 內部控制制度有效性之考核。 |
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三、 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品 交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 |
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四、 涉及董事自身利害關係之事項。 |
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五、 重大之資產或衍生性商品交易。 |
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六、 重大之資金貸與、背書或提供保證。 |
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七、 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 |
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八、 簽證會計師之委任、解任或報酬。 |
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九、 財務、會計或內部稽核主管之任免。 |
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十、 年度財務報告及半年度財務報告。 |
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十 一、其他公司或主管機關規定之重大事項。 |
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晶宏公司審計委員會由 4名獨立董事組成，其專業資格與經驗如下： |
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姓名
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專業資格與經驗
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主席-
徐建華
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徐建華先生自1986年至2016年分別擔任聯華電子(股)公司協理、資深副總經 理、顧問及其關係企業總裁，故徐建華先生具有該產業經驗達30年，在業務行銷、經營實務及領導管理上擁有豐富經歷。目前更兼任漢磊科技(股)公司董事長、 嘉晶電子(股)公司董事長、威諾投資(股)公司董事長暨總經理、台灣高技(股)公司董事長暨總經理、力智電子(股)公司獨立董事及薪酬委員。
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獨立董事-
Jonathan Ross
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Jonathan Ross先生具有美國哈佛大學MBA學位。自2000年來歷經擔任科技產業資訊蒐集者、科技產業分析師、對沖基金經理人，到私募基金操盤人，最後更為高盛證券 亞太區半導體首席分析師。目前兼任Director of Nitronix International Holdings Limited.。
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獨立董事-
王鶴偉
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王鶴偉先生自2004年至2010年擔任集邦科技(股)公司光電處總經理，更於2012 年至2020年為奈創國際控股有限公司副董事長，為台灣大學醫管所博士，具有產業所需之學術專長及法律、商務及市場行銷經驗。
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獨立董事-
黃秋永
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黃秋永先生自1989年始擔任毅嘉科技(股)董事長，目前為毅嘉科技(股)公司法 人董事代表人，擁有多年產業經驗，目前更兼任毅嘉科技(股)公司法人董事代表人、法拉利投資(股)公司董事長、創意投資(股)公司董事長、鎰勝工業(股) 公司薪酬委員、聲寶(股)公司獨立董事及薪酬委員。
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當年度運作情形： |
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審計委員會
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議案內容及後續處理
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證交法第14條之5所列事項
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未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意議決事項
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第三屆
第三次2023.02.24
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1. 2022年度決算表冊案 |
V |
無 |
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2. 2022年度「內部控制制度有效自行評估」及『內部控制制度聲明書』案 |
V |
無 |
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3. 本公司簽證會計師委任及報酬案 |
V |
無 |
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4. 本公司會計師之獨立性案 |
V |
無 |
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5. 修訂『關係企業相互間財務業務相關作業規範』部份條文案 |
V |
無 |
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6. 修訂『印鑑管理辨法』部份條文案 |
V |
無 |
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審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過。 |
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公司對審計委員會之意見處理：全體出席董事同意通過。 |
第三屆
第四次2023.03.31
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1. 辦理現金增資發行普通股參與發行海外存託憑證或以私募方式辦理現金增資發行普通股案 |
V |
無 |
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審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過。 |
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公司對審計委員會之意見處理：全體出席董事同意通過。 |
第三屆
第五次2023.04.28 |
1. 為子公司「超炫科技股份有限公司」資金貸與案 |
V |
無 |
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2. 為子公司「超核感科技股份有限公司」背書保證案 |
V |
無 |
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3. 為子公司「超核感科技股份有限公司」資金貸與案 |
V |
無 |
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審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過。 |
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公司對審計委員會之意見處理：全體出席董事同意通過。 |
第三屆
第六次2023.07.28 |
1. 2023年第二季合併財務報表案 |
V |
無 |
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2. 修訂『取得處分資產處理程序』部分條文案 |
V |
無 |
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3. 修訂『職務代理制度』部分條文案 |
V |
無 |
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審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過。 |
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公司對審計委員會之意見處理：全體出席董事同意通過。 |
第三屆
第七次2023.10.27 |
1. 訂定『子公司內部稽核實施細則』案 |
V |
無 |
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審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過。 |
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公司對審計委員會之意見處理：全體出席董事同意通過。 |
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薪酬委員會職責 |
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以專業客觀之地位，訂定並定期檢討及訂定董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準及結構，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。 |
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薪資報酬委員會出席情形： |
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1、本公司之薪資報酬委員會委員計3人，全體由獨立董事完成。
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2、2023年度薪資報酬委員會開會2次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：
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職稱
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姓名
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實際出席次數(B)
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委託出席次數
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實際出席率(%)
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備註
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(B/A) (註)
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召集人 |
黃秋永 |
2 |
0 |
100% |
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委員 |
Jonathan Ross |
2 |
0 |
100% |
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委員 |
王鶴偉 |
2 |
0 |
100% |
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晶宏公司薪酬委員會成員資訊如下： |
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姓名
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主要學經歷
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目前主要職務
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獨立董事-
黃秋永
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台大EMBA肄業、
毅嘉科技(股)董事長
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毅嘉科技(股)公司法人董事代表人、法拉利投資(股)公司董事長、創意投資(股)公司董事長、聲寶(股)公司獨立董事及薪酬委員
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獨立董事-
Jonathan Ross
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美國哈佛MBA
高盛證券亞太區半導體首席分析師
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Director of Nitronix International Holdings Limited.
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獨立董事-
王鶴偉
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台灣大學醫管所博士
集邦科技(股)公司光電處總經理
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優材科技有限公司副總經理
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當年度運作情形如下： |
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薪資報酬委員會
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議案內容及後續處理
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決議結果
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公司對薪資報酬委員會意見之處理
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第五屆
第三次
2023.02.24
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1.2022年度董事酬勞及員工酬勞分派案
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委員會全體成員同意通過
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提董事會並由全體出席董事同意通過
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第五屆
第四次
2023.10.27
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1.本公司及子公司之員工薪資及職稱調整案
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委員會全體成員同意通過
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提董事會並由全體出席董事同意通過
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功能性委員會評鑑情形 |
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評估週期
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評估期間
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評估範圍
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評估方式
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評估內容
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每年一次
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2023.01.01~
2023.12.31
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審計委員會績效評估、薪資報酬委員會績效評估
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審計委員會、薪資報酬委員會內部評估
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公司營運之參與程度
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審計委員會、薪資報酬委員會職責認知
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提升審計委員會、薪資報酬委員會決策品質
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審計委員會、薪資報酬委員會組成及成員選任
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內部控制
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本公司已完成 2023年度審計委員會及薪資報酬委員會之績效自評，並提送2023.02.24董事會報告。審計委員會及薪資報酬委員會績效評估結果整體平均分數為4.93分及4.98分（滿分5分）。顯示審計委員會及薪資報酬委員會運作良好。 |
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